En 2021, el Congreso de Estados Unidos aprobó la Ley de Transparencia Corporativa. Esta ley busca combatir la financiación ilícita. Exige a las empresas informar sobre sus propietarios finales y controladores.
A partir del 1 de enero de 2024, las empresas deben presentar esta información en el portal FinCEN.gov de manera segura.
¿Qué Empresas Deben Reportar?
La ley define las "empresas declarantes" como las entidades obligadas a reportar. Entre ellas se incluyen:
Sociedades anónimas y de responsabilidad limitada registradas en Estados Unidos.
Empresas extranjeras registradas para operar en EE. UU.
Algunas entidades están exentas de esta obligación. Hay un total de 23 tipos de entidades exentas, tales como:
Emisores de valores
Autoridades gubernamentales
Bancos
Cooperativas de crédito
Sociedades de cartera de instituciones depositarias
Empresas de servicios monetarios
Corredores o agentes de valores
Bolsas de valores o agencias de compensación
Entidades registradas bajo la Ley del Mercado de Valores
Sociedades de inversión o asesores de inversiones
Asesores de fondos de capital riesgo
Compañías de seguros
Productores de seguros con licencia estatal
Entidades registradas bajo la Ley del Mercado de Productos Básicos
Firmas contables registradas en la Junta de Supervisión Contable
Empresas de servicios públicos
Utilidades del mercado financiero
Vehículos de fondos de inversión mancomunados
Entidades exentas de impuestos
Entidades que asisten a otras exentas de impuestos
Grandes empresas operadoras
Filiales de entidades exentas
Entidades inactivas
Plazos para el Reporte de Información
Empresas registradas antes del 1 de enero de 2024: tienen hasta el 3 de diciembre de 2024 para cumplir.
Empresas registradas después del 1 de enero de 2024: cuentan con 90 días para presentar su reporte.
Empresas registradas después del 1 de enero de 2025: disponen de 30 días para completar el reporte.
Toda actualización o corrección de datos debe realizarse en un plazo de 30 días.
¿Qué Información Deben Reportar las Empresas?
Los datos requeridos para el reporte incluyen:
Nombre legal completo de la empresa
Nombre comercial (si aplica)
Dirección de la actividad principal
Número de identificación del contribuyente (SS4)
Nombre completo de los beneficiarios finales
Fecha de nacimiento de los beneficiarios
Dirección completa de los beneficiarios
Documento de identificación de los beneficiarios, como pasaporte, permiso de conducir, o identificación expedida por un estado o tribu nativa
Nota: La información de beneficiarios debe incluir a personas que posean o controlen más del 25% de la empresa.
Asistencia en el Proceso de Reporte con PLANILLEOPR
En PLANILLEOPR, entendemos que este proceso puede ser complicado. Ofrecemos asesoría personalizada para el registro de empresas en EE. UU., con tarifas accesibles. Nuestro equipo está comprometido en guiar a cada cliente para cumplir con esta nueva obligación.
Contáctanos para Más Información
¿Tienes dudas o necesitas ayuda? En PLANILLEOPR estamos aquí para apoyarte. Agenda una consulta llamándonos al 787.638.3650 o por email a alonso.oficina@gmail.com. De esta manera garantizar que tu empresa cumpla con la Ley de Transparencia Corporativa sin complicaciones.
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